一文看全！2026年的税率有哪些变化？(美中報道）

到2026年，你的薪水可能会更高一些。 

25年10月，美国国税局(IRS)发布了与唐纳德·特朗普总统的“宏伟法案”相关的2026纳税年度联邦所得税税率调整更新。

2026年税率表

由于通胀调整，最低两档收入门槛较2025年水平上涨约4%，较高档收入门槛上涨约2.3%。该机构还宣布了更高的标准扣除额和其他规定。

2026纳税年度，已婚夫妇联合申报的标准扣除额将增至32,200美元；单身纳税人和已婚人士分别申报的标准扣除额将增至16,100美元；户主的标准扣除额将为24,150美元。

2025年税率等级

对于未来几个月提交的纳税申报表，美国国税局将2025纳税年度个人和已婚纳税人在不同收入水平下的税率等级较上一年提高了约2.75%：

税率等级是如何运作的？

据富达投资公司称，美国联邦层面实行累进税制，共有七个税级。

随着收入增加，额外收入会进入更高的税级，适用更高的税率。超过一定数额后，收入不再需要缴税。

美国国税局每年都会调整联邦所得税税率等级以应对通货膨胀，新的税率等级可以帮助您根据当年的收入和申报状态估算您的纳税义务。

美国国税局根据申报身份采用不同的联邦所得税税率等级和范围：

单身申报者

夫妻共同报税

夫妻分别报税

未婚但需照顾符合条件的子女或受抚养人的户主

小费和加班费不征税

《大而美法案》还设立了其他扣除项，包括2025年至2028年纳税年度最高25,000美元的小费临时扣除。

对于调整后总收入超过150,000美元的纳税人，该项扣除将逐步取消；此外，小费必须是财政部合格职业清单上的职业所赚取的。

员工最多可以扣除12,500美元的加班费（夫妻联合申报最多可扣除25,000美元）。与小费扣除类似，如果员工年收入超过150,000美元，则可扣除的金额会相应减少。此外，员工在申报时必须提供社会安全号码。

此外，截至2025年12月31日年满65岁或以上的老年人，如果年收入不超过75,000美元，还可以额外获得6,000美元的扣除额，这是特朗普兑现其停止对社会保障福利征税承诺的体现。

从2025年到2028年，个人还可以扣除用于购买合格车辆的贷款所支付的利息。

“如果你买了一辆在美国组装的汽车，并且你贷款购买了这辆车，（你最多可以获得）1万美元的可抵扣贷款利息，”斯蒂伯说。

儿童税收抵免额也从2000美元提高到2200美元。

IRS Direct File服务不可用

特朗普政府决定明年不再免费提供国税局的电子报税系统“直接报税”（Direct File），该项目的未来尚不明朗。此前，只有少数几个州提供这种免费的电子报税方式。

2026年什么时候可以报税？

美国国税局尚未宣布何时开始接受纳税申报，但该机构通常会在1月最后一周开始处理新的申报表。无需申请延期即可提交纳税申报表的最后期限是2026年4月15日，星期三。

今年部分退税方式有所改变如果想钱快点到账应该这样报税

美国国税局周二敦促纳税人做好提交2025年纳税申报表的准备，并提供了一些技巧，以确保尽快收到退税（如果您有退税的话）。

长期以来的建议是，如果想尽快收到退税，应该使用直接存款（direct deposit）。今年，美国国税局更加鼓励这种做法。

去年，特朗普总统签署了一项行政命令，要求对“美国银行账户的收付款方式”进行现代化改造。最终，除少数例外情况外，这标志着联邦政府交易中纸质支票和汇票的终结。

根据该命令，纸质支票和汇票丢失、被盗、退回或被篡改的可能性是电子支付资金的16倍。美国国税局指出，其签发的每张退税支票“都会使全国纳税人损失超过1美元”，而直接存款退税的成本约为1美分。

特朗普的命令适用于“所有联邦支出，包括政府内部支付、福利支付、供应商付款和退税”，影响到社会保障、退伍军人事务部，当然也包括你的联邦退税。

周二，美国国税局承认正在逐步取消纸质退税单，并鼓励没有银行账户的人开设一个账户。

如果您过去一直将联邦退税直接存入您的银行账户，并且计划今年再次这样做，那么这项变化可能不会对您产生影响。

除了开设银行账户外，美国国税局表示，只要具备银行路由号码和账户号码，一些手机应用程序和预付借记卡也可用于退税。退税款项也可以汇入个人退休账户（包括传统个人退休账户、罗斯个人退休账户和简易雇员养老金账户）。如果您无法使用数字支付方式，则可能有资格申请财政部提供的替代方案，例如Direct Express借记万事达卡。

预计美国国税局将在本月晚些时候正式开始报税季之前公布更多细节（作为对比，美国国税局去年于1月27日开始接受报税）。

根据美国国税局的说法，选择直接存款方式的纳税人通常会在三周内收到退税款项。而选择纸质支票的纳税人，则可能需要等待六周或更长时间。(US168资讯网)